银行贴现利息计算公式(贴现率计算利息实例)

　　二、贴现率计算利息实例

　　2021年12月30日，X企业收到客户寄来的一张开票日期为2021年12月25日，票面面值100万元，票面利率5%，期限6个月的银行承兑汇票。

　　由于公司近期资金紧张，于2022年2月18日将该票据拿到银行办理贴现手续，银行贴现率为10%。

　　具体计算如下：

　　(1)票据到期值：

　　贴现金额=票据到期值=1000000×(1+5%/2)=1025000元

　　(2)贴现天数：

　　该票据到期日为2022年6月25日，贴现天数(2月份11天，3月份31天，4月份30天，5月份23天，6月份25天)

　　贴现天数=11+31+30+23+25=120天

　　(3)贴现息：

　　贴现息=应收票据到期值×(贴现天数/360)×贴现率=1025000×120/360×10%=34166.67元

　　(4)贴现净值：

　　X企业办理贴现可收到的资金=贴现净值=1025000-34166.67=990833.33元

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