出纳工作流程和内容(出纳工作职责范文)

　　出纳工作职责范文【2】:出纳日常工作内容

　　1、出纳员身处管理现金和使用现金的“前沿阵地”，负有直接的、重要的现金管理职责。因此要按照有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务。认真贯彻落实财会制度法规，集团公司及分公司财会制度的有关规定，负责银行账户管理相关工作，掌握项目银行账户资金情况及内部账户资金情况。

　　2、负责财务专用章或支票名章的保管，实行公章与私章分开管理，严禁公章与私章一人保管。在分公司财务章由出纳保管，人名章由财务部部长保管。在项目上如果只有一个财务人员，财务章由财务人员保管，人名章放项目经理处，由项目经理保管

　　3、负责办理提取现金业务，现金的保管，按规定控制现金库存量，收取的大额现金当日送存银行

　　分公司出纳员每月根据各项目报的现金使用计划向外部银行申请现金使用量，出纳人员填写提取现金审批表、外部现金支票

　　4、负责日常报销，依据会计凭证办理现金或银行支付业务

　　出纳人员根据审核无误、签字齐全的原始单据给予报销，对于不符合规定和不真实的记账凭证，要拒绝付款，并向报销人提出纠正。

　　分公司规定对于单张票据金额超过1000元的，不能用现金进行报销，要使用支票，经办人要打借款申请单，借款申请单的填写:首先经办人把部门、借款人、借款日期、金额、借款用途、收款单位填写好，然后找相关人员签字，最后将签字齐全的借款单交到出纳处领取支票。出纳人员根据签字齐全的借款申请单填写外部转账支票，出纳

　　人员必须把支票上所有内容填写完整，出票日期必须是付款当日，禁止填写远期支票，收款单位必须和票据印章上的单位一致，付款金额和申请支付金额一致。

栏目:财税服务